【比特币交易如何计算税费】计算方法详解，避免多交或少交

摘要

最近总有人问小编，说自己买卖比特币赚了点钱，可这税费到底该咋算啊？算多了心疼，算少了又怕惹麻烦。别急，今天就来好好说说比特币交易税费的计算方法，保证让你看明白，以后再也不用担心多交或少交啦。先搞懂：比...

最近总有人问小编，说自己买卖比特币赚了点钱，可这税费到底该咋算啊？算多了心疼，算少了又怕惹麻烦。别急，今天就来好好说说比特币交易税费的计算方法，保证让你看明白，以后再也不用担心多交或少交啦。

先搞懂：比特币交易税费算哪类？

咱们先得弄清楚，比特币交易的收益在税务上算啥。在很多地方，它不算货币，更像一种 “财产” 或者 “资产”。就好比你买了股票、黄金一样，卖了赚的钱要交税。那具体涉及哪些税呢？最常见的就是个人所得税（或者资本利得税，有些地方这么叫），个别情况可能还会有增值税，但咱们主要说个人买卖的情况，增值税就先不多提了。
那为啥要分清楚这个？因为不同的税种，计算方法差老远了。比如个人所得税里的 “财产转让所得”，计算方式就有明确规定，这可是咱们算税费的基础哦。

个人所得税（资本利得税）怎么算？

这是比特币交易里最常碰到的税了。咱们以 “财产转让所得” 为例，公式其实不复杂：
应纳税额 =（卖出总价 - 买入成本 - 相关费用）× 税率
这里面每个部分都有讲究，咱们拆开来细说。

1. 卖出总价咋确定？

就是你卖比特币收到的钱。比如你用 10 个比特币换了 5 万块钱，那卖出总价就是 5 万。要是你用比特币换了别的东西，比如换了一台电脑，那电脑的市场价就算卖出总价。
有朋友问了：“我分好几次卖的，咋算？” 很简单，每次卖多少就算多少的总价，分开算更清楚，不容易乱。

2. 买入成本包括啥？

不光是你买比特币花的钱，还包括当时交的手续费、平台费啥的。比如你花 3 万块买了比特币，平台收了 100 块手续费，那买入成本就是 30100 块。
要是你是挖矿挖来的比特币呢？那成本就按你挖矿时花的电费、设备损耗这些来算，具体可以自己估算一下，或者参考当时的市场价。

3. 相关费用能减吗？

卖的时候花的手续费、转账费，这些都算。比如你卖比特币时平台收了 50 块手续费，那这 50 块就能从收益里减掉。

4. 税率是多少？

大部分地方对 “财产转让所得” 的税率是 20%，但也有特殊情况。比如有些国家，持有时间超过一年，税率会低一点，这就是所谓的 “长期持有优惠”。
给大家举个例子：
小王 3 月份花 20000 块买了比特币，手续费 100 块。6 月份以 30000 块卖掉，手续费 80 块。
那他的收益就是 30000 -（20000 + 100）- 80 = 9820 块。
应纳税额就是 9820 × 20% = 1964 块。

不同交易场景，计算方式有区别吗？

肯定有啊！比如你用比特币换别的虚拟货币，或者用它买东西，算法都有点不一样。

交易场景	计算方式
比特币换现金	按上面说的公式，卖出总价是收到的现金
比特币换其他虚拟货币	卖出总价按换到手的虚拟货币当时的市场价算，买入成本还是原来比特币的成本
比特币买东西	卖出总价是东西的市场价，其他和正常卖一样

举个换币的例子：小李用 1 个比特币换了 5 个以太币，换的时候 1 个比特币值 4 万，1 个以太币值 8000 块。那小李的卖出总价就是 5×8000=40000 块，再减去他买这个比特币的成本和手续费，就是收益啦。
有朋友会问：“我之前买了好几次，价格不一样，卖的时候咋算成本？” 一般有两种方法，一种是 “先进先出”，就是先买的先卖；另一种是 “平均成本”，把几次买入的成本加起来除以数量。选哪种可以自己定，但最好一直用一种，别来回换。

算错了咋办？多交了能退吗？少交了要补吗？

多交了的话，大部分地方是可以申请退税的。你得保留好交易记录、缴费凭证这些，向税务部门申请就行。但手续可能有点麻烦，所以还是一开始就算对最好。
要是少交了，发现后赶紧补上，一般来说只要不是故意的，不会有啥大问题。但要是拖着不补，可能会有罚款，那就不划算了。
小编建议大家，每次交易完就简单记一下账，把买入价、卖出价、手续费啥的都记下来，年底算的时候就方便多了。现在也有一些记账工具，专门针对虚拟货币交易的，怕麻烦的朋友可以试试。