比特币交易需要交税吗？想弄明白的看过来，具体规定都在这了

摘要

最近后台总收到私信，问的都是一个事儿：“我前阵子把手里的比特币卖了，赚了点小钱，这钱要不要交税啊？要是不交，会不会被查？” 说实话，这问题不光新手迷糊，有些玩了几年的老玩家，也未必能说清楚。今天呢，本...

最近后台总收到私信，问的都是一个事儿：“我前阵子把手里的比特币卖了，赚了点小钱，这钱要不要交税啊？要是不交，会不会被查？” 说实话，这问题不光新手迷糊，有些玩了几年的老玩家，也未必能说清楚。今天呢，本人就把比特币交易交税的那些规定，掰开揉碎了给大家讲明白，想弄清楚的朋友，认真往下看哈。

一、先抛个核心问题：比特币交易到底要交税吗？

这问题估计是大家最关心的，直接给答案：** 是的，比特币交易产生收益的话，通常是需要交税的 **。
可能有人会疑惑：“比特币不是虚拟的吗？又不是法定货币，凭啥要交税？” 其实啊，不管是国内还是国外，大多把比特币这类虚拟货币视作 “资产”。就像你买的股票、基金一样，低买高卖赚了钱，那就是资产增值，自然得按规定缴税。

二、哪些比特币交易行为需要交税？

不是所有和比特币沾边的操作都要交税，主要看有没有 “收益”。咱们分几种常见情况说说：

** 买卖比特币赚了差价 **：比如你花 2 万块买了 1 个比特币，后来涨到 3 万卖了，这 1 万的差价就是收益，得交税。
** 用比特币换其他虚拟货币 **：比如用比特币换了以太坊，要是换的时候比特币涨价了，中间的差额也算收益，同样要缴税。
** 用比特币买东西 / 服务 **：假设你用 1 个比特币买了台电脑，而这 1 个比特币买的时候花了 1 万，买电脑时市价是 1.2 万，那这 2 千的差额也得算收益缴税。
** 挖矿获得比特币 **：挖出来的比特币，按挖到当天的市价算，这部分算 “收入”，也可能涉及缴税。

那要是亏了呢？比如 3 万买的比特币，2 万卖了，这种情况就不用交税，还能抵扣部分其他收益的税（具体看当地规定）。

三、交多少税？不同情况税率不一样

这得看你所在地区的规定，咱们主要说说国内的情况（毕竟大多朋友是在国内交易嘛）。
国内目前没有专门针对虚拟货币的税法，但按现有的《个人所得税法》，比特币交易收益属于 “财产转让所得”，税率是 ** 20% **。
举个例子：

买入成本：5000 元
卖出价格：8000 元
收益：8000 - 5000 = 3000 元
应缴税额：3000 × 20% = 600 元

要是持有时间长了，会有优惠吗？目前国内没这说法，不管持有多久，只要有收益，基本都按 20% 算。
为了让大家更清楚，本人做了个表格，对比不同交易结果的缴税情况：

交易类型	买入成本（元）	卖出 / 兑换价（元）	收益（元）	应缴税额（元）
赚钱了	10000	15000	5000	1000
保本	8000	8000	0	0
亏钱了	12000	9000	-3000	0

四、怎么交税？需要自己主动申报吗？

这也是大家常问的：“我交易了比特币，会有人自动扣税吗？”
目前国内的比特币交易平台，大多不提供代扣代缴服务，所以 ** 得自己主动申报 **。每年 3-6 月做个人所得税汇算清缴时，把比特币交易的收益报上去就行。
那怎么申报呢？步骤不复杂：

先算清楚自己全年比特币交易的总收益（别忘了扣除亏损部分）。
打开 “个人所得税 APP”，在 “综合所得年度汇算” 里，找到 “其他财产转让所得” 栏目。
如实填写交易信息和收益金额，系统会自动算出应缴税额，按提示交钱就行。

有朋友问：“我不申报，会不会被发现？” 现在监管越来越严，交易记录在平台上大多有留存，真要查的话，很容易找到。所以别侥幸，该交的还是得交。

五、新手常踩的坑：这些情况容易漏税

** 忘了算 “隐性收益” **：比如用比特币换了台手机，很多人觉得这不算 “卖”，就不算收益，其实这是错的，只要有差价，就得算。
** 交易记录丢了 **：买的时候没记价格，卖的时候忘了多少钱卖的，回头算收益根本算不清，想交税都不知道交多少。所以啊，每次交易完，赶紧记下来，截图也行，存表格里也行。
** 觉得 “金额小不用交” **：不管赚 100 还是 1 万，只要是收益，按规定都得交，别觉得钱少就无所谓。